La Agencia Tributaria (AEAT) centrará su actuación este año en los negocios digitales, los alquileres y la actividad de los influencers. Éstas son algunas de las directrices recogidas en el plan de control tributario 2026 que publica el Boletín Oficial del Estado (BOE) de este jueves. Uno de los elementos importantes para llevar a cabo estas actuaciones es toda la nueva información financiera de la que dispone Hacienda, como por ejemplo la relacionada con el uso de Bizum o de las tarjetas. A los datos que facilitan los proveedores de pagos transfronterizos y los que remiten las plataformas de comercio electrónico se suman nuevas declaraciones informativas en el ámbito financiero.

La Agencia Tributaria ha desmantelado una estructura de 38 sociedades que habría defraudado a más de 300 millones de euros en 2024 a través del impuesto sobre el valor añadido (IVA) en el sector de los hidrocarburos. El entramado es uno de los dos casos más grandes de la historia de España en este sector, y ha sido bautizado como Pamplinas Stars. La investigación contó con la participación de 160 funcionarios de la agencia y fueron detenidas cinco personas consideradas responsables de la organización criminal. Una de estas personas opera como líder de la trama y ya está en prisión por presuntos delitos contra la hacienda pública, organización criminal y blanqueo de capitales.

Hacienda tenía pendientes de cobrar un total de 43.797 millones de euros en 2024, un 4,2% más que en el ejercicio anterior. Aunque la cifra total era de 48.780 millones, con un alza del 16%, las depuraciones realizadas hasta el pasado junio para eliminar declaraciones a ingresar falseadas o incorrectamente atribuidas a terceros reducen la cantidad a los 43.797 millones, según la Agencia Tributaria estatal.

Las autoridades suizas han incrementado la presión contra el empresario indonesio Hashim Djojohadikusumo y su familia, a los que acusan de deber varios impuestos por valor de cientos de millones de euros ya los que han embargado varios activos en Suiza. Hashim es hermano del político Prabowo Subianto, recientemente ganador de las elecciones presidenciales en Indonesia, quien debe jurar el cargo de presidente este octubre.

La Agencia Tributaria española recaudó en 2023 un total de 16.708 millones de euros vinculados a las actuaciones de prevención y lucha contra el fraude. La cantidad es un 0,2% superior a la del año anterior. Además, Hacienda regularizó la bases imponible de grandes multinacionales por un valor de 2.925 millones de euros tras realizar 87 inspecciones a este tipo de empresas.

La Agencia Tributaria de Catalunya hizo aflorar el pasado año 286 millones de euros defraudados por contribuyentes en impuestos propios y cedidos de la Generalitat, con el impuesto de sucesiones y donaciones encabezando los impagos, según ha explicado el departamento de Economía de la Generalitat este jueves. Esta cantidad representa una leve bajada de 8 millones, un 2,7%, en comparación con 2022.

El caso que afecta a la pareja de Isabel Díaz Ayuso da un paso más. En plena escalada de la presión sobre la presidenta madrileña para que asuma responsabilidades, con protestas callejeras incluidas, un juzgado de Madrid ha admitido la denuncia de la Fiscalía contra Alberto González Amador y le ha citado a declarar como investigado, junto a otras cuatro personas, por dos presuntos delitos de fraude en Hacienda y uno de falsedad documental. La titular del juzgado de instrucción número 19 de Madrid ha tomado la decisión en un auto en el que apunta que los hechos denunciados por el ministerio público "hacen presumir la posible existencia de indicios" de dos delitos contra la hacienda pública por el impuesto de sociedades de los años 2020 (155.000 euros) y 2021 (195.951,41 euros), y otro por presentar facturas que no se corresponden a los servicios realmente prestados.

La satisfacción en el PSOE y en la Moncloa este martes era evidente. De hecho, los distintos miembros del ejecutivo o portavoces socialistas hacían esfuerzos por no mostrarse eufóricos. Algunos, como Patxi López, incluso recomendaban a los suyos morderse la lengua y esperar. "La causa está bien construida", insistían. Y en efecto, el caso de presunto fraude fiscal por valor de 350.000 euros que afecta a la pareja de la presidenta madrileña, Isabel Díaz Ayuso, abre un nuevo escenario. Veámoslo.

La denuncia de la Fiscalía de Madrid contra la actual pareja de Isabel Díaz Ayuso, Alberto González Amador, por fraude fiscal ha dado munición al PSOE en plena batalla con el PP, que lleva semanas a todas contra los socialistas con el caso Koldo como principal arma arrojadiza. Varios ministros del gobierno español han aprovechado el escrito del ministerio público –que se ha conocido este martes y que revela un fraude a Hacienda de 350.951 euros en 2020 y 2021– para poner en el punto de mira a la presidenta madrileña. La vicepresidenta primera y ministra de Hacienda, María Jesús Montero, reclamó explicaciones a Ayuso y recordó que la líder autonómica ya estuvo bajo sospecha por la comisión de más de 55.000 euros que cobró su hermano, Tomás Díaz Ayuso, por la venta de mascarillas de China en la Comunidad de Madrid durante la pandemia. Un caso que Anticorrupción acabó archivando.

Shakira ha vuelto a citarse con la Fiscalía, pero desde la distancia. La cantante colombiana ha declarado este jueves como investigada por la segunda causa penal por fraude fiscal, tal y como ha avanzado El País. Esta vez, está acusada por defraudar seis millones de euros a través de una estructura societaria en el 2018.

Este lunes Shakira tiene una cita con la justicia. La cantante colombiana afronta su primer juicio por fraude fiscal en la Audiencia de Barcelona, donde hay que aclarar cuál fue su residencia fiscal durante los años 2012 y 2014. Shakira defiende que por aquel entonces vivía de forma "nómada", dando conciertos en todo el mundo, y, aunque entonces empezaba su relación con Gerard Piqué y, consecuentemente, sus visitas a Barcelona, asegura que no pasaba ahí el tiempo suficiente como para tributar en España. Pero Hacienda lo ve distinto y la Fiscalía también. Las acusaciones le piden 8 años y dos meses de cárcel y una multa de 23,8 millones de euros.

41 de las 50 investigaciones que tramitó el pasado año el servicio de delitos económicos de la Fiscalía de Barcelona eran por delitos contra la hacienda pública. Un 82% del total. En la mayoría de los casos se trata de fraude en el pago del impuesto del IRPF, un delito poco habitual hasta hace unos años, pero que ahora es el tipo de defraudación más frecuente, incluso por delante del IVA y el impuesto de sociedades. Aunque la mayoría de los casos juzgados acabaron con condena (solo se absolvieron un 26%), la administración pública tan solo recuperó la mitad del dinero defraudado.

Cada vez más cerca del juicio contra ella por fraude fiscal, previsto para noviembre, Shakira mantiene que ha cumplido todas sus obligaciones en España. La Fiscalía la acusa de evasión de IRPF y de impuesto de patrimonio entre los años 2012 y 2014 y pide para ella ocho años de prisión y 23,8 millones de euros de multa. Pero ella defiende que las estancias tan largas en el estado español que le atribuye el ministerio público desde el 2011 –más de 183 días al año, cosa que le habría obligado a tributar– eran incompatibles con su carrera artística, que la llevaba a viajar continuamente por todo el mundo. Así lo sostiene en su escrito de defensa y, también, en su declaración ante la juez, a la cual ha tenido acceso El País y donde asegura que en el periodo por el cual se la persigue era "una nómada, una persona sin raíces ni estabilidad". "Mi único vínculo era Gerard. Aquí no tenía más que un novio", dice en referencia a su ex pareja, el futbolista Gerard Piqué.

En la década de 1960, Totó, el cómico y actor napolitano más popular del siglo XX, consiguió cerrar con éxito un negocio redondo: vender la Fontana de Trevi a un turista norteamericano poco avispado haciéndose pasar por el legítimo propietario del conocido monumento. La estafa más famosa en el país transalpino forma parte de la comedia italiana Totòtruffa 62, dirigida por Camillo Mastrocinque, pero la realidad a menudo supera la ficción. Es lo que ha pasado en Italia, donde la policía ha desarticulado una red de estafadores que habían creado un país ficticio con ventajas fiscales e incluso una presunta nacionalidad acompañada de documentos falsos.

La cantante colombiana Shakira ha anunciado que seguirá defendiendo su inocencia a los tribunales junto a su equipo legal, después de insistir que su conducta en materia tributaria "siempre ha sido irreprochable" en todos los países donde ha tenido que pagar impuestos. En un comunicado enviado por el gabinete de comunicación que la representa, la artista ha reaccionado así a la decisión de la Audiencia de Barcelona de dejarla a las puertas de un juicio en la que se le acusará de defraudar 14,5 millones de euros a Hacienda simulando no residir en España y ocultando ingresos mediante un entramado con sede en varios paraísos fiscales.

La brecha fiscal o tax gap en 2018 fue de 511 millones de euros, es decir, un 14,5%, según un estudio encargado por la Agencia Tributaria de Catalunya (ATC). Este concepto hace referencia a la diferencia entre la cuota impositiva que los contribuyentes tendrían que haber pagado por un impuesto y la que realmente pagaron. El estudio se centra en los cuatro grandes impuestos que gestiona la ATC: patrimonio, sucesiones y donaciones, transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados, que suponen el 91% de toda la recaudación de la ATC. El estudio lo ha hecho la ATC en colaboración con el Instituto de Economía de Barcelona siguiendo la metodología de la agencia fiscal de Estados Unidos.

La reforma fiscal que prepara el gobierno central pasará de puntillas por el polémico régimen de módulos, gracias al cual más de un millón de contribuyentes pagan impuestos sin tener en cuenta los ingresos reales que tienen. La ventaja de este sistema es que es muy sencillo, cosa que facilita los trámites burocráticos para los autónomos y pequeñas empresas que se acogen. Pero la desventaja es que, según denuncian reiteradamente los expertos e inspectores de Hacienda, la tributación por módulos es un "importante foco de fraude y blanqueo".

La nueva ley contra el fraude fiscal está a un paso de hacerse efectiva. Cuanto menos, este martes ha superado uno de los últimos escollos: ser aprobada por la comisión de hacienda del Congreso de Diputados. Ahora, a esta norma pensada sobre todo para combatir la economía sumergida y reducir las posibilidades de eludir el pago de impuestos, solo le queda pasar por el Senado. Este será el órgano encargado de su tramitación. Pero, ¿como queda al final el texto? ¿Qué cambia la nueva ley?

El Congreso de los Diputados ha aprobado este martes la ley del teletrabajo, que afecta a los trabajadores siempre que hagan un mínimo del 30% de la jornada semanal a distancia y por un periodo mínimo de tres meses. La norma obliga a las empresas a hacerse cargo de los gastos de los trabajadores a distancia, garantiza los mismos derechos para los teletrabajadores que los empleados que están en la oficina y prevé sanciones elevadas para las empresas incumplidoras. La ley, que entrará en vigor en octubre, también deja claro que el teletrabajo es voluntario y hará falta que la empresa y el trabajador firmen un contrato para establecer las condiciones.